Налоговый адвокат

Налоговые проверки, налоговые споры и защита по налоговым преступлениям.

Квирквия Бадри Амлиниевич

Monday, July 29, 2024

Практика с 1998 года.

Статус адвоката с 2013 года.

Кандидат экономических наук.

Налоговый консультант.

Опыт сопровождения крупных коммерческих проектов и взаимодействия с государственными органами.

Практика в налоговых спорах, банкротстве, корпоративных конфликтах и защите бизнеса по уголовным делам.

С какими ситуациями обращаются

⇒ назначена выездная налоговая проверка;
⇒ инспекция запрашивает документы за несколько лет;
⇒ вызывают директора, бухгалтера или сотрудников на допрос;
⇒ предъявляют претензии по НДС;
⇒ в акте проверки фигурируют «технические компании»;
⇒ налоговая говорит о дроблении бизнеса;
⇒ банк сообщает о запросах правоохранительных органов;
⇒ материалы проверки переданы в Следственный комитет;
⇒ возник риск возбуждения уголовного дела по налоговым статьям.

Чем занимается налоговый адвокат

Налоговый спор редко ограничивается только Налоговым кодексом.
Практически всегда одновременно возникают:

⇒ налоговые риски;
⇒ уголовно-правовые риски;
⇒ риски субсидиарной ответственности;
⇒ риски ареста имущества;
⇒ риски блокировки счетов;
⇒ риски взыскания задолженности с руководителя и собственника бизнеса.

Поэтому защита строится комплексно.

Для кого

🗸 собственникам бизнеса
🗸 руководителям компаний
🗸 руководителям
🗸 финансовым директорам, бухгалтерам

Опыт работы

Практика по налоговым спорам, сопровождению проверок и защите бизнеса ведется более 20 лет. За это время сопровождены:
⇒ более 30 выездных налоговых проверок в различных регионах России;
⇒ более 10 уголовных дел по налоговым преступлениям (ст. 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ);
⇒ десятки камеральных налоговых проверок;
⇒ десятки процедур рассмотрения материалов налоговых проверок;
⇒ многочисленные допросы руководителей, бухгалтеров и сотрудников компаний в налоговых органах и правоохранительных органах;
⇒ споры по НДС, налогу на прибыль, дроблению бизнеса, техническим компаниям и необоснованной налоговой выгоде;
⇒ проверки и споры, связанные с внешнеэкономической деятельностью, валютным законодательством и таможенным контролем;
⇒ сопровождение компаний при передаче материалов налоговых проверок в Следственный комитет России.

Во всех уголовных делах основной задачей являлось снижение уголовно-правовых рисков для собственников бизнеса и руководителей компаний. В результате удавалось добиваться переквалификации обвинения, снижения размера вменяемого ущерба, смягчения наказания либо назначения наказания, не связанного с реальным лишением свободы.

По налоговым проверкам работа направлена не только на оспаривание доначислений, но и на предотвращение передачи материалов проверки в правоохранительные органы, защиту активов бизнеса и минимизацию рисков субсидиарной ответственности руководителей и бенефициаров.

Примеры работы

🖸 Москва.Доначисление НДС более 180 млн рублей по итогам выездной проверки. Налоговый орган пришел к выводу о фиктивности поставщиков и необоснованности налоговых вычетов по НДС. Результат: сумма претензий снижена более чем в 3 раза, уголовные риски для руководителя устранены.

🖸 Московская область. Ст. 199 УК РФ, неуплата налогов свыше 120 млн руб. Материалы проверки переданы в следственные органы, руководителю грозило лишение свободы. Результат: назначено наказание в виде 1 года условно, бизнес и активы сохранены.

🖸 Санкт-Петербург. Дробление бизнеса, претензии более 250 млн руб. Инспекция объединила несколько компаний группы и доначислила налоги, пени и штрафы. Результат: сумма доначислений снижена более чем на 70%.

🖸 Краснодарский край. ВЭД и налоговые претензии на сумму свыше 100 млн руб.Проверка экспортных операций, риск передачи материалов в правоохранительные органы. Результат: удалось избежать возбуждения уголовного дела и многомиллионных санкций.

🖸 Нижегородская область. Доначисление НДС 140 млн руб. Инспекция указала на использование технических компаний и фиктивный документооборот. Результат: доказана реальность значительной части операций, сумма претензий существенно снижена.

🖸 Москва. Ст. 199.2 УК РФ. Руководителю компании грозило до 7 лет лишения свободы за сокрытие денежных средств организации. Результат: наказание не связано с лишением свободы, предприниматель сохранил контроль над бизнесом.

🖸 Москва. Налоговая проверка с претензиями более 300 млн руб. Одновременно возник риск банкротства компании и привлечения руководства к субсидиарной ответственности. Результат: удалось сохранить основные активы и предотвратить наиболее неблагоприятный сценарий развития событий.

🖸 Московская область. Спор по пеням и ЕНС на сумму более 90 млн руб. После завершения проверки налоговый орган произвел дополнительные начисления. Результат: начисления оспорены, финансовая нагрузка на компанию существенно снижена.

🖸 Московская область. Комплексная защита собственника бизнеса. Налоговые претензии, уголовно-правовые риски и угроза субсидиарной ответственности на сумму свыше 500 млн руб. Результат: выстроена единая стратегия защиты, сохранены ключевые активы собственника и работоспособность бизнеса.

Send Comments

Офис расположен в центре Москвы, по адресу: Покровский бульвар, д. 14/6.

В пешей доступности находятся станции метро: Китай-город, Тургеневская, Чистые пруды, Курская, Чкаловская

Приём — по записи

Консультации — платные

Получить консультацию

+7 (980) 009 85 01

Офис расположен в центре Москвы, по адресу: Покровский бульвар, д. 14/6.

В пешей доступности находятся станции метро: Китай-город, Тургеневская, Чистые пруды, Курская, Чкаловская

P РРядом с офисом имеется платная городская парковка, на которой всегда есть свободные места.

Приём — по записи

Консультации — платные

СТАТЬИ И ПУБЛИКАЦИИ

Следствию не хватает суммы для тяжкой статьи? Тогда появляется «группа лиц» по ст. 199 УК РФ

16/06/2026

Вышла новая статья адвоката Бадри Квирквия о крайне опасной тенденции последних лет в делах о налоговых преступлениях. На практике следственные органы все чаще используют квалифицирующий признак «группа лиц по предварительному сговору» не потому, что он действительно подтверждается доказательствами, а как инструмент искусственного утяжеления обвинения, когда сумма предполагаемой недоимки недостаточна для квалификации по части 2 статьи 199 УК РФ как особо крупный размер.

Что это означает для директора и собственника бизнеса? Налоговый спор, который мог ограничиться частью 1 статьи 199 УК РФ, внезапно превращается в тяжкое уголовное дело со сроком давности шесть лет, риском ареста, розыска, блокировки активов и серьезным давлением со стороны следствия. В статье подробно разбираю свежую судебную практику 2025-2026 годов, показываю когда такое вменение является незаконным и какие действия необходимо предпринимать защите уже на самой ранней стадии.

Как снизить размер субсидиарной ответственности?

11/06/2026

Многие директора и собственники бизнеса воспринимают определение суда о привлечении к субсидиарной ответственности как окончательное поражение. Однако на практике это далеко не всегда означает, что именно с них взыщут всю сумму долгов компании.

В статье разберем, почему размер субсидиарной ответственности нередко определяется только после завершения формирования реестра кредиторов, как можно добиться распределения ответственности между несколькими КДЛ и в каких случаях суды существенно уменьшают размер взыскания. Покажем, почему даже после привлечения к ответственности защита только начинается.

Как сохранить единственное жилье при банкротстве гражданина: 5 аргументов, которые работают в суде

11/06/2026

Можно ли лишиться единственного жилья при банкротстве? В статье разбираем актуальную позицию Верховного Суда РФ и судебную практику последних лет: когда площадь квартиры не считается избыточной, почему кредиторы обязаны доказать экономическую целесообразность продажи, как суды учитывают интересы несовершеннолетних детей, момент приобретения недвижимости и признаки так называемого «роскошного жилья».

Продолжаем цикл публикаций о сложных и нестандартных ситуациях в банкротстве физических лиц по материалам практического семинара, который проводил адвокат Бадри Квирквия. В каждой статье рассматриваются реальные судебные дела, актуальные разъяснения Верховного Суда РФ и практические инструменты защиты прав должников, кредиторов и иных участников процедуры банкротства.

Почему при банкротстве не списывают долги

10/06/2026

Процедура банкротства гражданина не гарантирует автоматическое освобождение от долгов. Суд может отказать в списании задолженности, если установит недобросовестное поведение должника: сокрытие имущества, доходов, счетов, бизнеса, предоставление недостоверных сведений финансовому управляющему или кредиторам, вывод активов перед банкротством, фиктивные сделки и иные злоупотребления. Разберем основные причины, по которым долги не списывают после завершения процедуры банкротства физического лица, а также актуальную судебную практику Верховного Суда РФ и арбитражных судов.

Умысел в налоговых преступлениях: когда ошибка превращается в уголовное дело

10/06/2026

Многие предприниматели считают, что уголовная ответственность зависит исключительно от суммы доначисленных налогов. На самом деле ключевое значение имеет не размер недоимки, а наличие умысла. Именно поэтому одни компании ограничиваются налоговым спором, а в отношении других возбуждаются уголовные дела.

В статье, подготовленной на основе материала адвоката Квирквии Бадри Амлиниевича, ранее опубликованного в специализированном юридическом издании, разбираются признаки умышленного уклонения от уплаты налогов, на которые сегодня обращают внимание ФНС и Следственный комитет, а также практические обстоятельства, способные превратить налоговую проверку в уголовное дело.

На сайте «ТоргПромПраво» открыт подробный раздел о работе по делам о субсидиарной ответственности

20/02/2026

На сайте юридической фирмы «ТоргПромПраво» появился отдельный раздел, посвящённый практике по делам о субсидиарной ответственности — одной из самых сложных и динамично развивающихся категорий споров в сфере банкротства и корпоративного права.

В разделе собраны материалы о защите директоров и бенефициаров, представлении интересов кредиторов, работе с конкурсными управляющими, защите личных активов и уголовно-правовых рисках, которые всё чаще сопровождают процедуры банкротства. Отдельное внимание уделено практике по делам о привлечении к ответственности вне процедуры банкротства, где формируется новая судебная линия и возникают значительные правовые риски для участников бизнеса.

Конкуренция ареста имущества в уголовном деле и в процедуре банкротства

01/10/2025

В новой публикации адвоката Бадри Квирквия рассматривается механизм ареста имущества и банкротства при уголовном преследовании по экономическим статьям УК РФ. Разбираются случаи, когда следственные органы накладывают обеспечительные меры на активы ещё до объявления банкротства, и даются рекомендации по защите интересов должника-компании.

Брачный договор и раздел имущества супругов при банкротстве: судебная практика и защита интересов

20/10/2025

Адвокат Бадри Квирквия публикует статью «Брачный договор и раздел имущества супругов при банкротстве», в которой рассматривается, каким образом брачный договор может быть сохранён даже в условиях банкротства, и какие правовые механизмы позволяют защитить имущество супругов.

Как следствие утяжеляет налоговые уголовные дела: легализация, фиктивные фирмы и подделка платёжек

24/10/2025

Адвокат Бадри Квирквия публикует обзор практики по ст. 174.1 и 187 Уголовный кодекс Российской Федерации («уклонение от уплаты налогов»): разбирается, при каких условиях налоговые дела действительно подпадают под уголовную ответственность, и какие защитные стратегии применимы на стадии досудебного и судебного разбирательства.

Адвокат добился признания недопустимости одностороннего расторжения договора горячего водоснабжения в многомиллионном споре с ресурсоснабжающей организацией

02/11/2025

Арбитражный суд Московского округа рассмотрел дело о правомерности расторжения договора горячего водоснабжения и начисления платы за так называемое «бездоговорное потребление». Решением суда удалось предотвратить взыскание с потребителя многомиллионных сумм, рассчитанных по пропускной способности сетей. Интересы потребителя представлял адвокат Бадри Квирквия.

Добровольное сообщение о даче взятки: как реально избежать уголовного наказания

12/11/2025

Статья адвоката посвящена вопросам освобождения от уголовной ответственности по делам о коррупционных преступлениях. Рассматриваются понятия добровольного сообщения и активного содействия следствию, их трактовка судами и значение для защиты по уголовным делам.